2024年永州市政府预算公开目录

关于永州市2023年预算执行情况与2024年

市级预算草案的报告

             ——2023年12月25日在永州市第六届人民代表大会第三次会议上

 市财政局局长李群辉

各位代表：

受市人民政府委托，现提出2023年全市预算执行情况与2024年市级预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2023年全市和市级预算执行情况

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是市委五年战略执行计划加速期的第一年。一年来，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大及其常委会依法监督和市政协民主监督下，全市各级财政部门深入贯彻落实习近平总书记重要讲话和指示批示精神，大力开源稳增长、精诚共治抓收入、精细管理提绩效、优化支出保“三保”、全力以赴防风险，切实提升积极财政政策效能，全市财政运行情况总体平稳，债务风险防控有力，财政收支预计实现紧平衡，较好完成了市六届人大二次会议确定的财政目标任务，努力推动我市经济总体回升向好、促进高质量发展。

（一）2023年预算收支执行情况

1.全市和市本级一般公共预算

收入预算执行情况：2023年预计全市地方一般公共预算收入完成163.3亿元，为预算的95.4%，增长3%；地方税收收入完成109.83亿元，增长0.4%；非税收入完成53.47亿元，增长8.7%。

市本级地方一般公共预算收入预计完成27.55亿元，完成年初预算（27.55亿元）的100%，增长5%。其中，地方税收完成14.64亿元，下降2%；非税收入完成12.91亿元，增长14.3%，非税占比同比增长3.8个百分点。

市本级收入项目中：增值税3.55亿元，增长6.6%，主要与上年实施大规模增值税留抵退税政策、集中退税较多、基数较低影响有关。企业所得税1亿元，下降6.1%。个人所得税0.28亿元，下降18.6%。城市维护建设税1.28亿元，增长6.4%。土地增值税3亿元，下降11.9%。耕地占用税0.8亿元，下降13.9%。契税2.9亿元，增长1.9%，存在一次性补缴因素。专项收入1.7亿元，增长2.3%。行政事业性收费收入2亿元，增长22.95%，主要是入库了上年耕地开垦转让指标收入5000余万元。罚没收入2.2亿元，下降28.98%。国有资源（资产）有偿使用收入4.7亿元，增长377%，主要是公共停车泊位特许经营权收入入库3.2亿元。

支出预算执行情况：在财政收入增长有限的情况下，全市财政支出保持稳步扩大节奏。预计全市完成一般公共预算支出560亿元，为预算的104.4%，增长6.7%。

市本级支出结构不断优化，市委市政府确定的重大项目、重要改革、重点民生实事支出基本保障到位。市本级预计完成一般公共预算支出59亿元，为预算数（65.79亿元）的89.7%，比上年实际支出数53.96亿元增长9.3%。主要支出项目执行情况如下：

卫生健康支出占市本级一般公共预算支出的比重（以下简称“占比”）为22.3%，社会保障和就业支出占比11.3%，教育支出占比10.3%，城乡社区支出占比8.6%，交通运输支出占比7.4%，节能环保支出占比4.3%，住房保障支出占比3.7%，农林水支出占比2.1%，资源勘探工业信息支出占比1.5%，科学技术支出占比0.9%，商业服务业支出占比0.5%。

转移支付和新增债券执行情况：2023年，预计上级下达我市转移支付340亿元，增长0.8%，其中返还性收入10亿元、一般性转移支付收入303亿元、专项转移支付收入27亿元。全市新增一般债券20.14亿元。

预计上级对市本级转移支付58.6亿元，其中，返还性收入2.6亿元、一般性转移支付收入52亿元、专项转移支付收入4亿元。市级新增一般债券3.05亿元。

2.市本级政府性基金预算

2023年，预计市本级政府性基金预算收入94.13亿元，为调整预算的84.7%，其中：国有土地使用权出让收入完成58.57亿元、为调整预算（75.59亿元）的77.5%，专项债券对应项目专项收入2.42亿元，城市基础设施配套费收入0.4亿元，污水处理费收入0.59亿元，地方政府专项债务转贷收入32.15亿元；预计市本级政府性基金预算支出94.04亿元。市本级政府性基金预算收支下降较多，主要是土地出让收支下滑。

3.市本级国有资本经营预算

2023年，预计市本级国有资本经营预算收入38万元，市本级国有资本经营预算支出38万元。

4.市本级社会保险基金预算

2023年，预计市本级社会保险基金预算收入77.23亿元，为预算的102.2%，增长1.7%；市本级社会保险基金预算支出77.02亿元，为预算的105.0%，增长6.5%。基金当年结余0.2亿元，年末滚存结余73.35亿元。分险种来看：机关事业单位养老保险基金滚存结余1.08亿元，城镇职工医疗保险基金滚存结余36.56亿元（统筹基金20.81亿元，个人账户15.75亿元），城乡居民医保基金滚存结余35.14亿元，工伤保险基金滚存结余0.57亿元。

5.市级经批准举借债务情况

新增政府债务情况：2023年，市级新增政府债券36.01亿元，其中一般债券3.65亿元、专项债券32.36亿元。

新增政府债务使用情况：市级新增政府债务资金主要用于市政和产业园区基础设施、社会事业、交通基础设施、保障性安居工程、农林水利等重点领域。

政府债务偿还情况：市级政府债务偿还23.36亿元，全部发行再融资债券偿还。

政府债务限额和余额情况：2023年，市级地方政府债务限额为252.94亿元，其中：一般债务73.01亿元、专项债务179.93亿元。年底市级政府债务余额250.65亿元，其中一般债券70.72亿元、专项债券179.93亿元，控制在核定限额以内，风险总体可控。

以上收支数据均为预计数，在决算编制中可能还会有调整，待决算编成后届时我们再按程序向市人大常委会报告。

（二）市属非行政区预算收支执行情况

永州经济技术开发区、金洞管理区、回龙圩管理区2023年地方一般公共预算收入预计分别完成60,067万元、5,831万元、5,926万元，为预算的91.2%、86.5%、80%；一般公共预算支出预计分别完成51,329万元、51,932万元、29,813万元。均实现收支平衡。

永州经济技术开发区、金洞管理区、回龙圩管理区2023年政府性基金预算收入预计分别完成35.41亿元、3,917万元、550万元；政府性基金支出预计分别完成35.14亿元、3,917万元、1,401万元。均实现收支平衡。

永州经济技术开发区、金洞管理区、回龙圩管理区2023年社保基金预算收入预计分别完成2,036.94万元、5,286.2万元、1,292万元；社保基金支出预计分别完成1,871.23万元、5,368.06万元、854万元。均实现收支平衡。

二、主要财税政策落实和重点财政工作情况

（一）致力谋发展，推动财政运行稳中有进。财政收入有增长。进一步加大财源建设和收入组织力度，1-11月，全市地方一般公共预算收入完成142.27亿元，同比增长3.6%，增幅高于全省市州平均水平2.1个百分点。预计全市全口径税收180.9亿元，按净入库口径同比增长10.4%；预计地方税收收入111.5亿元，增长1.9%，地方税比为67%，收入质量排同类市州前列。向上争资有成效。全市争取上级转移支付340亿元，同口径增长0.8%。债券额度创新高。新增政府债券规模143.53亿元，增长13.2%，比全省平均高11.8个百分点。试点政策获支持。积极争取财政部隐性债务风险化解试点政策，市本级获置换债券27.23亿元，每年可节约利息支出8700万元；入选国家级农村综合性改革试点、巩固拓展脱贫攻坚示范园建设等国省试点，获奖补1.4亿元。

（二）加力拼经济，更好服务稳住经济大盘。推动延续优化完善的近70项税费政策红利精准高效直达市场主体，全年新增减税降费和退税缓费预计11.3亿元。发挥财政资金引导撬动作用。预计全市政府性融资担保业务在保余额同比增长17%，农业担保业务在保余额同比增长20%；累计发放创业担保贷款6亿余元。进一步优化提振市场消费信心财政奖补政策，重点支持汽车等大宗消费、重要节假日促消费等，助推深度融入粤港澳大湾区，支持外贸稳增长、农产品冷链物流、县域商业体系建设等，申报12个方向项目资金3.15亿元，截至目前到位1.1亿元，促进消费回暖向好。

（三）突出保重点，重大战略实施保障精准。提升专项债券“稳投资、补短板、惠民生”效能，推动项目资金尽快形成实物量。全市新增专项债券限额123.39亿元，127个项目得到重点支持，倾斜支持园区34个项目计42.91亿元，规模占比超过三分之一。尽早行动申报特别国债项目513个，涉国债资金需求208.21亿元。申报新增国、省级专精特新中小企业108家，数量成倍跃升。加力支持科技创新，优化完善财政科技政策，切实推动打造科创高地，科技支出增长20%以上。强化财政支持巩固衔接投入保障，落实土地出让收入用于农业农村比例不低于7%的要求，做好粮食稳产保供，扎实推进高标准农田建设，争取“供粤港澳”蔬菜优势特色产业资金支持，巩固脱贫攻坚成果，大力支持乡村振兴。

（四）切实增福祉，民生底色持续擦亮。坚持党政机关过紧日子，坚持尽力而为、量力而行，持续压减低效无效支出和非重点非刚性支出，集中财力解决就业、教育、医疗等群众高度关心关注的问题，推动抓好重点群体的就业创业工作，支持教育优质均衡发展，支持分级诊疗体系建设和“名医名科”建设，强化社会保障措施，保持民生支出强度不减。支持推动生态文明建设，持续深入打好蓝天、碧水、净土保卫战，加强生态修复治理。市级财政拨付1.6亿元，加强污水、垃圾治理，推进以人为核心的新型城镇化。按照“小步快走”思路，稳步提高居民医保、基本公共卫生服务、城乡低保、残疾人“两项补贴”等民生标准。1-11月，全市民生领域支出一般公共预算支出409.2亿元，增长9.1%，预计全年民生支出占财政支出比重稳定在80%左右。扎实做好社会保险基金监管。加强直达资金监督管理，截至目前全市共收到直达资金127.61亿元，已形成支出114.1亿元，支出进度89.4%，资金使用做到了安全高效。

（五）着力防风险，支持统筹好发展与安全。时刻绷紧风险防控之弦，牵头打好防范化解风险阻击仗，确保社会大局稳定。在优先保障“三保”和债务付息等刚性支出的前提下，腾出财力千方百计完成化债任务，隐性债务规模逐步下降，风险得到缓释。全市完成报中央备案化债计划的106.3%，其中，市本级完成报中央备案化债计划的129.2%。优化调整政府性投资项目决策管理，从严审核重大政府投资项目资金来源，遏制新增隐性债务。强化常态化监控预警，密切政银合作，优化激励措施，推动自接自盘、替接他盘、发新还旧、延期回售等风险缓释措施支持。严格“三保”（保基本民生、保工资、保运转）支出预算编制、执行、库款保障等各环节管理，强化财政运行监测预警，及时发现、处置苗头问题和风险隐患，确保“三保”不出任何问题。“三保”执行基本达到序时进度。本年度各月底的库款保障水平均保持在合理区间，未有低于0.1的县市区。

（六）着眼增活力，财政治理水平持续提升。前11月，全市“五类资产”“六类资源”盘活项目543个，实现国有“三资”盘活入库收益74.2亿元，暂排名全省前列。“永州智慧国资”系统9月份全面上线，助力提升国有“三资”治理和管理水平。永州盘活三资促转型防风险及“两覆盖”建设工作在全省市州长视频会上作交流发言。坚决贯彻中央、省关于进一步加强财会监督工作的要求，扎实开展惠农补贴资金重点检查，全面开展PPP项目自查自纠，组织开展财经纪律重点问题专项整治和预算执行监督专项行动，看护好人民群众的“钱袋子”，确保中、省各项政策执行到位、落实有力。扎实推进“绩效管理提升年”行动，开源节流双向发力，强化投资评审全链条管理，完善差旅费管理，优化财政领域营商环境，推进政府采购全流程电子化应用，率先在全省实现非税收入电子缴款书全覆盖，全面节支提效。在财政部组织开展的医疗救助补助资金重点绩效评价中，永州市代表湖南参评荣获第一。道县、宁远两县进入财政部县级财政管理绩效综合评价前200名榜单。

总的来看，随着我国经济回升向好、高质量发展扎实推进，我省“发展六仗”成效初显，全面建设现代化新永州迈出坚实步伐，全市财政承压有进、以进固稳。但我们也清醒地认识到财政运行依然面临一些困难和问题：经济工作面临的复杂性和挑战性多年未有，影响财政收支的各种有利和制约因素相互交织，财源基础薄弱、增收后劲不足，财政收支矛盾十分突出，部分单位落实过紧日子要求还有差距，中心城区财政体制机制还有待进一步优化，债务化解任务仍然较重，预算绩效管理有待加强，等等。对此，我们将保持警醒，盯紧看牢，切实采取开源节流措施，努力加以解决。

三、2024年全市和市级预算草案

2024年全市财政工作和预算安排的总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，全面落实中央、省委、市委经济工作会议精神，按照省委十二届四次全会、市第六次党代会部署和市政府工作要求，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，牢固树立和大力践行正确政绩观，牢牢把握“六大战略支点”，统筹高质量发展和高水平安全，紧紧扭住推动积极的财政政策适度加力、提质增效，统筹做好收入量质齐升、支出持续发力、强化政策落实、严防运行风险等各项工作，确保财政平稳运行，助力全面落实“三高四新”美好蓝图和加快建设社会主义现代化新永州。

（一）2024年预算安排的主要原则

1.坚持量入为出，强化风险防范。建立支出预算排序机制，优先保障“三保”、一般债券付息、中央重点考核事项以及市委市政府确定的重大部署资金支出，严守“两个10%”红线。优化财政支出结构，清理规范过高承诺、过度保障的支出政策和项目，除国、省有明确规定外，2024年度原则上民生政策不再提标扩面。推进财政拨款和单位资金统筹，“收入一个笼子、支出一个口子、预算一个盘子”统筹安排。

2.坚持零基预算，突出保障重点。完善专项资金“零基预算”管理，对市级财政专项资金设立要求、支持方向、项目储备、分配方式、实施期限等予以全面规范，提升管理效能，切实保障刚性支出和重点支出。合理控制财政出资项目建设规模，必需实施的建设项目原则上由主管部门通过争取中省预算资金、专项债券或一般债券统筹安排。

3.坚持厉行节约，习惯过紧日子。坚持“党政机关习惯过紧日子”，开展节流控支行动，严控“三公”经费等一般性支出，大力精简会议、差旅、培训、调研、论坛、庆典等公务活动，强化政府购买服务领域监管，严禁超预算、无预算开展政府采购和配置资产，硬化预算刚性约束。

4.坚持绩效优先，提升治理效能。深入推进预算绩效管理，选取“三个高地”建设、重点民生保障等领域的重大项目和支出政策开展绩效评价，促进政策优化、绩效提升。围绕预算绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，强化财力统筹和绩效评价结果应用。提高落实人大决议、问题整改和财政服务水平，为经济社会发展赋能。

（二）2024年全市预算。结合年度经济社会发展目标、以及发挥财政政策逆周期和跨周期调节作用的要求，全市地方一般公共预算收入按6%的增幅安排（预算数176.5亿元），非税占比水平不高于2023年度。

（三）2024年市本级预算

1.一般公共预算

收入方面。2024年市本级地方一般公共预算收入27.62亿元，较2023年预算数增加0.07亿元，增长0.26%。其中：地方税收15.85亿元，较2023年预算数减少0.5亿元，下降3.1%；非税收入11.77亿元，较2023年预算数增加0.57亿元，增长5.1%。加上级补助收入20.21亿元，调入资金17.98亿元，收入合计65.81亿元。

支出方面。在保基本民生、保工资、保运转和防范政府债务风险的基础上，保持必要的财政支出强度，保障好市委、市政府确定的重大事项、重点工作、重大项目支出。市本级一般公共预算支出安排62.16亿元，专项上解1.09亿元，补助区2.56亿元，支出合计65.81亿元。按支出金额大小和功能科目，分列如下：

其中：社会保障和就业支出增长3.0%，城乡社区支出增长12.4%，教育支出增长1.3%，债务付息支出增长17.5%，文化旅游体育与传媒支出增长2.4%，资源勘探工业信息等支出增长4.2%，灾害防治及应急管理支出增长2.3%，其他支出增长1.9%；一般公共服务支出下降5.3%，公共安全支出下降2.1%，卫生健康支出下降0.5%，住房保障支出下降4.2%，节能环保支出下降5.0%，农林水支出下降1.6%，自然资源海洋气象等支出下降20.7%，科学技术支出下降0.6%，交通运输支出下降4.3%，商业服务业等支出下降12.8%；预备费0.8亿元，与上年持平。

2.政府性基金预算。2024年市本级政府性基金收入按49.49亿元安排。其中：国有土地使用权出让收入45.5亿元，专项债券对应项目收入3.05亿元，城市基础设施配套费收入0.4亿元，污水处理费收入0.54亿元。支出49.49亿元，其中安排调入一般公共预算支出12.98亿元。

3.国有资本经营预算。按照收支平衡的原则编制,2024年市本级国有资本经营收入预计5亿元。支出安排5亿元，调入5亿元到一般公共预算安排支出。

4.社会保险基金预算。社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险项目分别编制，实现收支平衡。本年基金收入预计75.91亿元，支出72.35亿元，当年结余3.56亿元，滚存结余76.35亿元。分险种来看，机关基本养老保险收入5.77亿元，支出5.66亿元，滚存结余1.2亿元；城镇职工基本医疗保险（含生育保险）19.03亿元，支出18.68亿元，滚存结余36.92亿元；城乡居民基本医疗保险51.11亿元，支出48.02亿元，滚存结余38.23亿元；工伤保险基金2024年起实现省级统收统支改革，不再纳入市本级编制范围。

（四）市属非行政区预算草案

1.永州经济技术开发区预算草案

永州经开区一般公共预算收入67,629万元，其中：地方一般公共预算收入66,072万元（地方税收58,633万元，非税收入7,439万元）、比上年预算数增长0.3%，转移性收入1,557万元（返还性收入277万元、一般性转移支付1,280万元）。一般公共预算支出57,427万元（比上年预算数下降7.2%），上解支出10,202万元，支出总计67,629万元。收支相抵，实现平衡。

政府性基金预算收入302,329万元，其中：国有土地出让使用权收入290,000万元，专项债券对应项目专项收入12,329万元。政府性基金预算支出302,329万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出290,000万元，债务付息支出12,329万元。收支相抵，实现平衡。

国有资本经营预算收入3,881万元，全部为其他国有资本经营预算收入。国有资本经营预算支出3,881万元，其中：其他支出3,881万元。收支相抵，实现平衡。

社会保险基金预算收入2,209.59万元，其中：社会保险费收入1,509.53万元（机关基本养老保险759.08万元、城乡居民基本养老保险750.45万元）。社会保险基金预算支出2,062.60万元。年末滚存结余7,551.87万元。

2.金洞管理区预算草案

金洞管理区一般公共预算收入58,321万元，其中：地方一般公共预算收入7,210万元、比上年预算数增长7%，转移性收入36,111万元（返还性收入377万元、一般性转移支付30,893万元、专项转移支付4,841万元），调入资金15,000万元。一般公共预算支出58,321万元，增长1.94%。收支相抵，实现平衡。

政府性基金预算收入3,000万元，全部为国有土地使用权出让收入。政府性基金预算支出3,000万元，其中：国有土地使用权安排的支出2,411万元、债务付息589万元。收支相抵，实现平衡。

国有资本经营预算收入15,000万元，国有资本经营预算支出15,000万元，其中调出资金15,000万元。收支平衡。

社会保险基金预算收入5,656.44万元，其中：社会保险费收入5,656.44万元（机关基本养老保险3,468.48万元、城乡居民基本养老保险2,187.96万元）。社会保险基金预算支出6,092.34万元。年末滚存结余7,261.89万元。

3.回龙圩管理区预算草案

回龙圩管理区一般公共预算收入总计29,891万元，其中：地方一般公共预算收入7,415万元、与上年预算数持平，转移性收入19,476万元（返还性收入242万元、一般性转移支付15,934万元、专项转移支付3,300万元），调入资金3,000万元。一般公共预算支出合计29,891万元，其中：一般公共预算支出29,161万元、下降5.8%，转移性支出230万元，债务还本支出500万元。收支相抵，实现平衡。

政府性基金预算收入8,810万元，其中：国有土地使用权出让收入8,510万元，政府性基金转移支付收入300万元。政府性基金预算支出总计8,810万元，其中：国有土地使用权安排的支出5,210万元，债务付息300万元，转移性支出300万元，调出资金3,000万元。收支相抵，实现平衡。

社会保险基金预算收入1,313.79万元，其中：保险费收入741.36万元（机关基本养老保险638.41万元、城乡居民基本养老保险102.95万元）。社会保险基金预算支出965.91万元。年末滚存结余2243.29万元。

四、扎实做好2024年各项财政工作

一是着力强化预算管理。深化全口径预算管理，严格执行“有预算不超支、无预算不开支”的规定，切实增强财政预算刚性约束，打破固化僵化格局，坚决扛起“三保”主体责任，做到守土尽责、常治长效，坚决纠正不合理不合规支出，做到统筹兼顾、收支平衡。市县两级财政在2024年度预算中设立市县社会事业统筹发展专项资金，统筹用于教育、文化和交通等方面，促进区域协调发展。

二是着力推进开源节流。接续实施财源建设工程，抓好“新增规模以上工业企业”行动、优质企业梯度培育工程，大力盘活国有“三资”，推进税费精诚共治，深入开展房、土、油、矿等重点领域整治，强化财源建设绩效，进一步挖掘好涉户外广告、共享电动车、公共停车等非税收入增收潜力，充实“钱袋子”。创新过紧日子的方式方法，推动花公家的钱要有“花私家钱的省”；进一步优化财政支出顺序，确保财政资金用在发展紧要处、民生急需上。

三是着力兜牢风险底线。强化风险意识、底线思维，坚决守好债务风险、“三保”保障、财政运行三条底线。建立健全“省负总责、市县尽全力化债”的工作机制，做好全口径债务监控预警和风险排查，统筹用好财政、金融资源和政策，逐步消化债务存量，严格控制债务增量，推动存量债务还款期限“短变长”、成本“高改低”、结构“非转标”、性质“刚变柔”，推动政府拖欠企业账款等其他债务有序化解，分类处理好PPP存量项目，确保债务风险不暴雷、预警等级不上升。健全专项债券全生命周期管理机制。强化“三保”保障主体责任，强化财政运行风险动态监测，严禁挤占挪用“三保”资金作为他用，守稳“三保”底线。进一步强化国库资金管理，加强县市区支付能力监测。

四是着力抢抓政策红利。积极争取上级对永州政策和资金支持，用好用足中央特别国债、专项债扩容、中省预算内投资等政策空间，用好社会保障转移支付等工具，优化投向结构，提高资金效益和政策效果。做深做实债券项目谋划储备，持续强化债券项目投后管理。进一步激发经营主体活力，促进结构性减税降费政策精准直达。加强财政政策与其他政策协调配合，更好发挥协同效应，充分释放政策效能。

五是着力深化财政改革。全面加强成本控制和预算绩效管理，提升财力配置和人力管理效率。优化中心城区财政体制，构建权责清晰、财力协调、区域均衡的市与区财政关系。全面提升财会监督质效，推动财会监督与其他类型监督贯通协同，开展财会监督专项行动，继续开展第二年惠农补贴资金重点抽查，严格转移支付资金监管，确保每一分钱都花得好、花得值。

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，做好明年财政工作至关重要。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，认真落实中央、省委、市委决策部署和市六届人大三次会议决议要求，增强底气，迎难而上，抓住一切有利时机，利用一切有利条件，着力发挥财力保障、引导调节、政策协同功能，以财政高质量发展助力全市经济社会高质量发展。

名词解释

1.一般公共预算。对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算。对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3.社会保险基金预算。对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

4.国有资本经营预算。对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

5.地方一般公共预算收入。即地方收入，是指“分税制”体制下实际留存于地方的财政收入。

6.全口径税收。指各项税收之和，包括地方留存税收和上划税收。含车辆购置税，不含关税收入和海关代征的税收收入。

7.非税收入。指各级国家机关、事业单位、社会团体以及其他组织，依据有关法律、行政法规，履行管理职能、行使国有资产或者国有资源所有权、提供特定服务或者以政府名义征收、收取、提取、罚没、追缴、募集的税收以外的财政性资金。

8.“三公”经费。指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。

9.再融资债券。指为偿还部分到期地方政府债券本金而发行的政府债券。日常工作中也叫“借新还旧债券”。

10.地方政府一般债券。指省、自治区、直辖市政府(含经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府)为没有收益的公益性项目发行的、约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券。按照债券资金核算要求，新增一般债券资金纳入一般公共预算管理。

11.地方政府专项债券。指省、自治区、直辖市政府(含经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府)为有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。按照债券资金核算要求，新增专项债券资金纳入政府性基金预算管理。

12.地方政府性债务。指地方政府和所属机构为项目建设直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持形成的债务。

13.“两个10%”红线。指市县政府年度一般债务付息支出超过当年一般公共预算支出10%的，或者专项债务付息支出超过当年政府性基金预算支出10%的，必须启动财政重整计划。

14.“三保”。指保基本民生、保工资、保运转。

15.“三高四新”。指打造国家重要先进制造业、具有核心竞争力的科技创新、内陆地区改革开放的高地，在推动高质量发展上闯出新路子，在构建新发展格局中展现新作为，在推动中部地区崛起和长江经济带发展中彰显新担当，奋力谱写新时代坚持和发展中国特色社会主义的湖南新篇章。

16.“六大战略支点”。指在建设现代化新永州的新征程上，永州市委提出：扛牢战略使命不动摇、锚定战略目标不折腾、把准战略方向不偏移、构建战略格局不停步、落实战略抓手不懈怠、强化战略执行不松劲。

17.国有“三资”。指国有资产资源资金。

18.PPP。指政府与社会资本合作。

附件：1.2024年永州市市本级及所辖区转移支付情况说明（分地区、分项目）

2.永州市本级举借债务情况说明及地方政府债务情况

3.2024年永州市本级一般公共预算“三公”经费预算安排情况说明

4.2024年永州市本级预算公开报表